In diesem Blogartikel zeigen wir dir verschiedene Strategien, wie du deinen Cash Conversion Cycle (CCC) optimieren kannst. Warum ist das wichtig? Weil ein optimierter CCC dir ermöglicht, das Wachstum Deines Unternehmens eigenständig zu finanzieren, ohne dich von Banken oder Investoren abhängig zu machen. Unternehmer, die ihren CCC als betriebswirtschaftliche Kennzahl im Griff haben, schaffen nicht nur mehr finanzielle Flexibilität, sondern gewinnen auch einen enormen Wettbewerbsvorteil.
Erfahre, wie du deinen Cash Conversion Cycle mit einfachen, aber wirkungsvollen Strategien verbessern und langfristig das volle Potenzial deines Unternehmens ausschöpfen kannst.
Was ist der Cash Conversion Cycle?
Der Cash Conversion Cycle (CCC) ist auch als Cash-Umschlagszyklus, Geldumschlagsdauer oder Cash-to-Cash Cycle bekannt.
Der CCC misst die Zeitspanne zwischen dem Kauf von Materialien (oder der Investition in Dienstleistungen) und dem Zeitpunkt, an dem du das Geld aus dem Verkauf wieder auf deinem Konto hast. Kurz gesagt: Wie lange dauert es, bis sich dein investiertes Kapital in Cash verwandelt?
Eine kurze Geldumschlagsdauer bedeutet, dass dein Unternehmen weniger externes Kapital benötigt, um zu operieren. Ein langer Zyklus hingegen kann zu Liquiditätsengpässen führen – selbst wenn dein Unternehmen profitabel ist.
So berechnest du den Cash Conversion Cycle
Um den Cash Conversion Cycle (CCC) zu verstehen und zu optimieren, ist die Berechnung essenziell. Der CCC setzt sich aus drei zentralen Kennzahlen des Working Capital Managements zusammen:
- Days Sales Outstanding (DSO): Die Debitorenlaufzeit misst, wie lange es dauert, bis dein Unternehmen Zahlungen für erbrachte Leistungen oder verkaufte Produkte erhält. Eine kurze DSO ist erstrebenswert, da sie schnellen Cashflow bedeutet.
- Days Inventory Outstanding (DIO): Die Lagerreichweite zeigt, wie lange dein Lagerbestand benötigt, bis er verkauft oder verbraucht wird. Effiziente Lagerverwaltung reduziert diesen Wert.
- Days Payable Outstanding (DPO): Die Kreditorenlaufzeit beschreibt, wie lange ein Unternehmen durchschnittlich benötigt, um Lieferanten zu bezahlen. Ein längerer Zeitraum verschafft dir finanziellen Spielraum. Hier kannst du versuchen, neue Zahlungsbedingungen mit Lieferanten zu verhandeln.
Die Formel zur Berechnung des CCC lautet:
CCC=DIO+DSO−DPO
Was bedeutet die Formel?
- DPO subtrahieren: Die Kreditorenlaufzeit wird abgezogen, da sie oft eine kostenlose Finanzierungsmöglichkeit für dein Unternehmen darstellt. Eine längere DPO verbessert die Liquidität.
- DIO und DSO addieren: Beide Werte repräsentieren gebundenes Kapital, das nicht sofort verfügbar ist. Je kürzer diese Zeiträume sind, desto schneller kannst du Geld freisetzen.
4 Bereiche deines Unternehmens, die Auswirkungen auf deinen Cash Conversion Cycle haben
- Vertrieb: Eine präzise und fehlerfreie Auftragserfassung im Vertriebsprozess ist der erste Schritt, um den Cash Conversion Cycle zu verkürzen. Stelle sicher, dass alle notwendigen Daten wie Rechnungsadresse und Zahlungsinformationen bereits im Verkaufsgespräch abgefragt und korrekt hinterlegt werden. Ein gut strukturierter Vertriebsprozess minimiert Verzögerungen und vermeidet Rückfragen, die den Rechnungsversand verzögern könnten.
- Leistungserbringung und Lagerumschlag: Eine schnelle und effiziente Leistungserbringung reduziert die Zeitspanne, bis die Ware oder Dienstleistung bereitgestellt werden kann. Optimiere deine Prozesse, um Engpässe zu vermeiden, Es ist wichtig, dass der gesamte Lagerbestand regelmäßig analysiert wird. Je schneller du lieferst, desto schneller kannst du Rechnungen stellen.
- Auslieferung: Eine zügige und reibungslose Auslieferung ist entscheidend. Nutze digitale Versandlösungen und automatisiere Status-Updates für Kunden, damit diese frühzeitig informiert sind. Vermeide Verzögerungen durch klare Kommunikation und zuverlässige Partner in der Lieferkette. Eine effiziente Logistik spart Zeit und beschleunigt die Zahlungsanfragen.
- Rechnung und Zahlungsziel: Ein straffer Rechnungsprozess ist das Herzstück eines optimierten Cash Conversion Cycles. Versende Rechnungen häufiger und verkürze Zahlungsziele, ohne die Kundenbeziehung zu gefährden. Mehr Ideen besonders für den Bereich Rechnungsstellung findest du im nächsten Absatz.
3 Strategien, um den Cash Conversion Cycle zu verkürzen
Um den Cash Conversion Cycle zu verkürzen, verfolgen wir bei scale up 3 verschiedene Strategien in den 4 oben genannten Bereichen.
- Fehler eliminieren
- Durchlaufzeiten reduzieren
- Geschäftsmodell anpassen
1. Fehler eliminieren
Achte darauf, dass Fehler im gesamten Ablauf des Cash Conversion Cylce über alle 4 Bereiche hinweg möglichst vermieden werden, um Verzögerungen zu minimieren.
Ideen, wie du Fehler reduzieren kannst:
- Richtige Rechnungsdaten: Nach dem Kauf sollte der Vertrieb direkt prüfen, ob die Rechnungsadresse des Kunden korrekt ist. Unvollständige oder fehlerhafte Rechnungen führen oft zu Zahlungsproblemen.
- Kundenanforderungen für Rechnungen berücksichtigen: Sind alle notwendigen Angaben auf der Rechnung? Manche Unternehmen benötigen z. B. Bestellnummern oder spezifische Formate.
2. Durchlaufzeiten reduzieren
In den vier oben genannten Bereichen kannst du dafür sorgen, Durchlaufzeiten zu reduzieren, um einen kürzeren Cash Conversion Cycle zu erreichen. Das geschieht zum Beispiel, indem du du die durchschnittliche Anzahl offener Forderungen gering hältst.
Ideen, wie du Durchlaufzeiten reduzieren kannst:
- Häufigere Rechnungsausstellung: Anstatt einmal im Monat Rechnungen zu stellen, könnten 2x pro Woche Rechnungen gestellt werden.
- Präferierte Rechnungszusendung des Kunden berücksichtigen: Welcher Weg ist ideal, um die Rechnung an den Kunden zu schicken – E-Mail oder Hardcopy? Buntes Papier für Forderungen sorgt dafür, dass die ausstehenden Rechnungen nicht so leicht übersehen werden.
- Reminder versenden: Bevor das Zahlungsziel erreicht ist (z.B. 7 Tage), schicke ich nach 5 oder 6 Tagen einen Reminder an deine Rechnung mit der Zahlungsfrist. So kann erreicht werden, dass offene Rechnungen vom Kunden schneller bezahlt und die vereinbarten Zahlungsziele eher eingehalten werden.
3. Geschäftsmodell anpassen
Selbstverständlich kannst du auch immer in Erwägung ziehen, einzelne Komponenten deines Geschäftsmodells anzupassen, um einen kürzeren Cash Conversion Cycle zu erzielen. Das Geschäftsmodell ist das Herzstück jedes erfolgreichen Unternehmens. Wir bei scale up bilden das Geschäftsmodell mit der Unternehmensstrategie auf einer einzigen Seite auf unserem Growth Canvas ab.
Ideen, wie du dein Geschäftsmodell im Hinblick auf einen kürzeren Cash-Umschlagszyklus anpassen kannst:
- Neben monatlicher Zahlung auch jährliche Zahlung anbieten: Bei jährlicher Zahlung gibt es einen Rabatt, dadurch erhöht sich der Cashflow am Anfang.
- Auslieferung überdenken: Consulting-Unternehmen können zum Beispiel statt Tages-Workshops ganze Jahresprogramme anbieten.
Fazit: Der Cash Conversion Cycle als Wachstumsturbo
Ein kürzerer Cash Conversion Cycle gibt dir mehr Spielraum für Investitionen, ermöglicht schnelleres Wachstum und reduziert das Risiko von Liquiditätsproblemen.
Möchtest du wissen, wie du den CCC in deinem Unternehmen konkret optimieren kannst? Lass uns gemeinsam herausfinden, welche Stellschrauben für dich am relevantesten sind. Als Unternehmercoaches, die selbst eigene Unternehmen hochgezogen haben, helfen wir anderen Unternehmern dabei, ihr Unternehmen nicht nur profitabler und liquider, sondern auch widerstandsfähiger zu machen. Buche dir jetzt ein Gespräch bei uns.
